8月13日，深交所向國城礦業(yè)（000688.SZ）下發(fā)關(guān)注函，對其控股股東國城集團(tuán)股權(quán)擬變更事項(xiàng)做出問詢。
來源：深交所官網(wǎng)
2021年8月11日，國城礦業(yè)披露的《關(guān)于控股股東股權(quán)結(jié)構(gòu)擬變更的提示性公告》顯示，公司控股股東國城集團(tuán)股東浙商產(chǎn)融擬將其持有的國城集團(tuán)19.35%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給北京寶閏。
深交所關(guān)注到上述事項(xiàng)，要求國城礦業(yè)補(bǔ)充披露北京寶閏的相關(guān)情況，說明北京寶閏、浙商產(chǎn)融是否與國城礦業(yè)、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他利益安排；補(bǔ)充披露北京寶閏本次交易價(jià)款的資金來源，是否存在直接或間接使用公司及其關(guān)聯(lián)方資金的情形，公司及其關(guān)聯(lián)方是否存在對外提供財(cái)務(wù)資助或?qū)ν鈸?dān)保等情形；核查本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否涉及違反承諾的情形。
深交所要求國城礦業(yè)就上述問題做出書面說明，在2021年8月16日前將有關(guān)說明材料報(bào)送深交所上市公司管理一部并對外披露，同時(shí)抄送派出機(jī)構(gòu)。
國城礦業(yè)信披考評由B降C
每年上市公司年度報(bào)告披露工作結(jié)束后，深交所對上年12月31日前已上市的公司信息披露工作進(jìn)行考核，考核期間為上年5月1日至當(dāng)年4月30日。上市公司信息披露考核基礎(chǔ)分100分，考核評級從高到低劃分為A、B、C、D四個(gè)等級，考核內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)包含信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性等。
據(jù)投研電訊信披質(zhì)量研究院統(tǒng)計(jì)，自2005年以來，國城礦業(yè)在深交所16次信披考評中，9次為B（良好）,5次為C,2次為不合格（D）。今年7月12日，深交所上市公司2020年信披考評結(jié)果出爐，國城礦業(yè)最新信披考評由B降C。
來源：深交所官網(wǎng)
根據(jù)深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法（2020年修訂），上市公司在考核期內(nèi)存在下列情形之一的，其信息披露工作考核結(jié)果評為C，包括（一）年度財(cái)務(wù)報(bào)告或半年度財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊會(huì)計(jì)師出具保留意見審計(jì)報(bào)告，或僅因公司持續(xù)經(jīng)營能力存在重大不確定性而被出具無法表示意見審計(jì)報(bào)告；（二）公司披露的年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告或會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告顯示，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)部控制存在重大缺陷；（三）董事會(huì)秘書空缺（包括指定董事或高級管理人員代行董事會(huì)秘書職責(zé)以及由董事長代行董事會(huì)秘書職責(zé)等情形）累計(jì)時(shí)間超過六個(gè)月；（四）本所認(rèn)定的其他情形。
國城礦業(yè)控股股東占用公司資金及違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)被深交所問詢
今年6月23日，深交所向國城礦業(yè)下發(fā)關(guān)于2020年年報(bào)的問詢函。問詢函中指出， 報(bào)告期，國城礦業(yè)存在控股股東國城集團(tuán)資金占用和違規(guī)擔(dān)保情形。自2020年5月19日至2020年12月30日，國城集團(tuán)通過貿(mào)易循環(huán)、指定支付以及指定收款等形式，形成了對公司的資金占用，累計(jì)占用資金30,413.20萬元。2020年4月，公司未嚴(yán)格執(zhí)行《印章管理制度》，未履行用章審批程序，為國城集團(tuán)向安徽融恒20,000萬元借款提供保證擔(dān)保，該擔(dān)保事宜未經(jīng)董事會(huì)及股東大會(huì)審議。截至2020年12月31日，國城集團(tuán)已償還上述借款本息，歸還上述占用資金。
來源：深交所官網(wǎng)
深交所要求國城礦業(yè)說明對上述資金占用、違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)的披露是否及時(shí)，以及公司董事會(huì)在發(fā)現(xiàn)、解決資金占用、違規(guī)擔(dān)保的過程中是否勤勉盡責(zé)；公司稱未嚴(yán)格執(zhí)行《印章管理制度》，未履行用章審批程序，深交所要求具體說明對外擔(dān)保及印章管理的內(nèi)部控制制度及其執(zhí)行情況，說明是否構(gòu)成挪用上市公司公章；說明國城集團(tuán)資金占用和違規(guī)擔(dān)保的日最高余額金額，說明上述資金占用、違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)對公司生產(chǎn)經(jīng)營已經(jīng)產(chǎn)生或可能產(chǎn)生的不利影響（如有），并自查除上述事項(xiàng)外，公司是否存在其他非經(jīng)營性資金占用或違規(guī)擔(dān)保情形，如是，請說明具體情況。
投研電訊資料顯示，國城礦業(yè)所從事的主要業(yè)務(wù)為有色金屬采選業(yè)務(wù)及工業(yè)硫酸業(yè)務(wù)，主要產(chǎn)品為鋅精礦、鉛精礦、銅精礦、硫精礦、硫鐵粉、工業(yè)硫酸、次鐵精礦等，主要業(yè)績來源于有色金屬采選，2020年有色金屬采選業(yè)務(wù)收入占2020年度營業(yè)收入的89.29%。截至8月13日，國城礦業(yè)總市值為123.4億元。
